Comprendre l’assurance vie

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Qu'est ce que l'assurance vie

L’assurance vie est un placement financier destiné à une épargne de moyen-long terme.

Les différents contrats proposés permettent de répondre à plusieurs objectifs :

  • Epargne
  • Transmission
  • Constitution d’une rente pour un complément de revenu

Il ne faut pas confondre l’assurance vie et l’assurance décès : L’assurance vie repose sur une opération d’épargne qui permet de valoriser ce patrimoine et de le transmettre avec des condition fiscales attractives. L’assurance décès, plus souvent appelé contrat de prévoyance, permet de se couvrir sur la vie en se protégeant et en protégeant ses proches.

L’assurance vie possède de nombreuses caractéristiques

Un produit flexible

Vous pouvez choisir de programmer ou non vos versements. Vous pourrez alors moduler vos versements ou les suspendre en fonction de vos capacités financières du moment.

Un placement idéal pour préparer une retraite complémentaire

L’assurance vie permet de transformer votre capital en « rente viagère » en contrepartie de l’aliénation du capital. Ce mécanisme vous permettra de recevoir des revenus réguliers jusqu’à la fin de votre vie.

Une épargne disponible à tout moment grâce aux rachats partiels ou programmés

Vous pourrez disposer a tout moment, ou de manière programmée, de tout ou partie de votre capital. Ces retraits pourront être non imposable ou faiblement imposable grâce à une fiscalité attractive, surtout après 8 ans de détention.

Un investissement diversifié

L’assurance vie offre la possibilité de placer son argent à la fois sur des supports sans risque tel que les fonds en euro avec un capital garanti ou sur des « unités de compte » telles que des , OPCVM ou FCP qui offrent généralement un rendement supérieur au fonds en euro, mais avec un risque de perte en cas de chute des marchés financiers. La flexibilité de l’assurance vie permet également de placer son capital sur des contrats dont la gestion peut être « piloté » sur différentes stratégies d’investissements :

  • « Sans risque » avec un capital garanti investi en totalité sur des fonds en euro,
  • « Défensif »  avec une part faible d’unités de compte  et une majorité de fonds sans risque en euro
  • « Equilibré » avec un mix d’unités de compte et de fonds en euro
  • « Dynamique » avec une majorité d’unités de compte et une minorité de fonds en euro
  • « Offensif »avec une totalité d’unités de compte

La majorité des contrats sont « multisupport », c’est à dire qu’ils permettent d’investir à la fois sur des fonds en euro et des unités de compte, permettant de sécuriser une partie de son épargne tout en dynamisant l’autre.

Une épargne disponible

Contrairement aux idées reçues, le capital de l’assurance vie est disponible à tout moment. Vous pourrez effectuer un « contrat partiel », sans pour autant mettre fin à la vie du contrat. Malgré les rumeurs fréquentes qui parlent d’un « capital bloqué », l’assurance vie est donc un produit financier qui permet d’avoir une disponibilité complète de son capital à tout moment. Il est cependant recommandé de conserver son contrat sur une période de 8 ans, date à partir de laquelle la fiscalité des contrats d’assurance vie est très attractive.

Une possibilité de transmettre un capital

L’assurance vie facilite la transmission de son patrimoine. La « clause bénéficiaire » du contrat d’assurance vie permet au souscripteur d’y désigner son ou ses bénéficiaires. Cela pourra être votre conjoint, vos enfants, ou toute personne de votre choix. S’il s’agit de votre conjoint (marié ou pacsé), les sommes seront totalement exonérées de droit de succession. Dans les autres cas, la fiscalité restera très avantageuse.

Une fiscalité attractive

La fiscalité dépendra de la sortie de votre épargne. Vous pourrez jouir votre épargne à travers un rachat partiel ou total, une sortie en rente viagère ou un capital décès.

  • Rachat partiel ou total : Dans ce cas, seul les intérêts ou plus-values sont soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu ou sur option à un « prélèvement forfaitaire libératoire » dont le taux est dépendant de la durée de détention de votre contrat (35% pour les contrats de 0 à 4 ans, 15% pour les contrats de 4 à 8 ans et 7,5% pour les contrats de plus de 8 ans). De plus le contrat d’assurance vie vous permet après 8 ans de détention d’obtenir un abattement de 4600€ pour une personne seule ou de 9200€ pour un couple (marié ou pacsé). Enfin, en cas de licenciement, de liquidation judiciaire ou de retraite anticipée, le rachat est exonéré d’impôts.
  • Rente : L’assurance vie vous permet de préparer la planification du revenu dont vous aurez besoin afin d’obtenir une rente jusqu’à la fin de votre vie au moment de votre départ à la retraite. Pour récupérer votre épargne, vous pourrez alors opter pour une sortie en « rente viagère ». Le montant de la rente sera alors déterminée par votre assureur en fonction des capitaux disponibles sur votre contrat et vous permettra de recevoir une rente à vie. En revanche cette option de sortie en rente est irréversible.

Ces rentes viagères seront taxées partiellement à l’impôt sur le revenu en fonction de votre âge :

  • 70% si vous avez moins de 50 ans
  • 50% si vous avez entre 50 et 59 ans
  • 40% si vous avez entre 60 et 69 ans
  • 30% si vous avez plus de 70 ans

Un capital décès

Afin de protéger votre conjoint si vous êtes marié ou pacsé, l’assurance vie permet de désigner celui ci, et permettra une exonération totale des droits de succession. Pour tous les autres bénéficiaires, l’assurance vie permet de profiter d’une fiscalité attractive selon votre âge.

  • Sommes investies avant 70 ans : Au moment du décès, si les sommes épargnées ont été investis avant vos 70 ans, les capitaux ne rentreront pas dans la succession. De plus, chaque bénéficiaire du contrat pourra jouir d’un abatement :
    • total jusqu’à 152 500€ sur le capital décès
    • 20% de 152 501 à 852 500€
    • 31,25% au delà de 852 501€
  • Sommes investies après 70 ans : Pour les sommes investies au delà de vos 70 ans , le ou les bénéficiaires partageront un abattement de 30 500€ (par bénéficiaire). Au delà de cette somme, les sommes investies seront soumises aux droits de succession, mais pas les intérêts (qui seront totalement exonérés).

Quelles sont les intérêts d’épargner avec un contrat d’assurance vie ?

L’assurance vie est le placement préféré des français. Ce placement regroupe en effet de nombreux avantages pour l’épargnant :

  • Une fiscalité avantageuse pour transmettre à ses proches
  • Une fiscalité attractive après 8 ans de détention
  • Une solution idéale pour se constituer un capital ou une rente complémentaire pour sa retraite
  • Une solution qui rend disponible son capital
  • Une solution flexible et dynamique pour profiter des marchés financiers

L’assurance vie, souvent considéré comme le couteau suisse de l’investissement permet donc d’avoir accès à un placement de constitution et de gestion de votre épargne. Elle permet de regrouper de nombreux avantages, quelque soit vos objectifs de placement à moyen ou long terme.